巴西作為“金磚四國(guó)”之一，正受到越來越多車企包括中國(guó)車企的關(guān)注。巴西車市發(fā)展前景如何？巴西汽車銷售模式有何獨(dú)特之處？車企在巴西投產(chǎn)有什么機(jī)遇和挑戰(zhàn)？需注意哪些風(fēng)險(xiǎn)因素？

巴西車市發(fā)展前景

巴西是全球第四大汽車市場(chǎng)和第七大生產(chǎn)地（據(jù)2012年OICA數(shù)據(jù)），其本地需求超過本地生產(chǎn)供給量，從而可為新進(jìn)入者提供一定的商業(yè)機(jī)會(huì)。

據(jù)科爾尼預(yù)測(cè)，未來三到五年，巴西車市增速將達(dá)8%左右，遠(yuǎn)高于成熟市場(chǎng)，到2015年，巴西有望超過日本成為全球第三大車市。

增長(zhǎng)動(dòng)力：世界杯和奧運(yùn)會(huì)

巴西車市的增長(zhǎng)潛力是建立在穩(wěn)健的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)前景基礎(chǔ)上的。巴西經(jīng)濟(jì)主要集中在東南部的州，同時(shí)有很多政策鼓勵(lì)偏遠(yuǎn)地區(qū)的發(fā)展。巴西目前的機(jī)場(chǎng)設(shè)施落后，城市交通、高速公路和鐵路交通也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的瓶頸，巴西國(guó)家級(jí)的道路也不如中國(guó)的省級(jí)公路（所以科爾尼不認(rèn)為巴西車市會(huì)像中國(guó)之前那樣出現(xiàn)百分之二三十的增長(zhǎng)）。

為了舉辦2014年世界杯和2016年奧運(yùn)會(huì)，巴西啟動(dòng)了7000億美元的投資計(jì)劃，其中包括對(duì)高速公路400多億美元的投資。這在巴西歷史上屬于較大規(guī)模的投資，可有效拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，并為汽車制造業(yè)市場(chǎng)發(fā)展提供良好契機(jī)。

巴西汽車銷售模式

巴西的汽車經(jīng)銷商以大集團(tuán)為多，經(jīng)銷商較強(qiáng)勢(shì)，該國(guó)有法律規(guī)定，廠商不能輕易解除與經(jīng)銷商的合作合同。

巴西汽車消費(fèi)模式中，用現(xiàn)金全額付款的只占13%，其他均為貸款，包括銀行貸款、廠商貸款、銀團(tuán)貸款、FINAME貸款等。其中，銀團(tuán)貸款為巴西的一種銷售特色。銀團(tuán)貸款指消費(fèi)者為買車共同定期投錢到一個(gè)機(jī)構(gòu)，待總額夠買一輛車時(shí)，抽簽決定誰先拿車，而后所有這些消費(fèi)者再不斷按一定金額繼續(xù)投錢，夠買下一輛時(shí)再抽簽，直至所有參與者都賣到車，這種金融方式很有趣，但比例并不高。

在商用車或工程設(shè)備領(lǐng)域，F(xiàn)INAME貸款買車占巴西汽車總消費(fèi)量的71%，是所有貸款模式中最常見的。巴西的貸款利率非常高，可高達(dá)40%，而FINAME貸款利率低的可在個(gè)位數(shù)，具體視不同產(chǎn)品而不同，最高不超過20%。輕型車的FINAME貸款利率可能在7%-8%之間（取決于購(gòu)買者的信用）。

FINAME是商用車或工程設(shè)備企業(yè)進(jìn)入巴西市場(chǎng)遇到的第一個(gè)障礙。廠商要想在巴西銷售產(chǎn)品并打入主流市場(chǎng)，就必須獲得FINAME支持。而獲得FINAME貸款的前提條件是本土化程度要在60%以上，產(chǎn)品價(jià)格和零部件重量都要達(dá)到60%以上。

FINAME項(xiàng)目始于1966年，主旨在于為巴西境內(nèi)的公司提供購(gòu)買或租賃新設(shè)備的低息貸款，鼓勵(lì)國(guó)產(chǎn)化。此項(xiàng)目由巴西發(fā)展銀行（BNDES）在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施，鼓勵(lì)制造企業(yè)優(yōu)先采購(gòu)在巴西生產(chǎn)的設(shè)備，而僅當(dāng)巴西不具備同類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力時(shí)，才提供對(duì)購(gòu)買境外設(shè)備的融資支持。FINAME項(xiàng)目適用于汽車行業(yè)，是汽車制造商保持成本優(yōu)勢(shì)的重要手段。

車商在巴西投產(chǎn)的機(jī)遇和必要性

巴西政治穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)和汽車市場(chǎng)增長(zhǎng)前景看好，而且投資環(huán)境比較安全，金融體系較健全，在可見時(shí)間范圍內(nèi)發(fā)生大幅度通脹的幾率較低。

巴西1999年開始自由匯率浮動(dòng)，2002年曾發(fā)生金融危機(jī)，國(guó)家凈負(fù)債，外匯儲(chǔ)備差，這種環(huán)境下的投資金融風(fēng)險(xiǎn)很大，2008年巴西采取了一定金融穩(wěn)定措施，其金融體系開始逐漸趨于平衡、穩(wěn)定。目前其匯率穩(wěn)定，金融風(fēng)險(xiǎn)小。

此外，巴西是南方共同市場(chǎng)和拉美一體化成員，車企在巴西投資生產(chǎn)利于向拉美甚至北美市場(chǎng)擴(kuò)展。

巴西車市因其增長(zhǎng)前景以及鼓勵(lì)本地生產(chǎn)的政策（包括提高進(jìn)口稅率、前述的FINAME政策等），已成為國(guó)際車企爭(zhēng)相提早涉足的目標(biāo)。較早進(jìn)入巴西市場(chǎng)的菲亞特、大眾和通用目前是巴西車市的三巨頭，在巴西輕型車市場(chǎng)占據(jù)60%以上份額，福特也占有約10%的份額。日韓系車企和其他歐洲車企進(jìn)入巴西市場(chǎng)后迅速搶占市場(chǎng)份額，預(yù)計(jì)其份額將由2011年30%增至2020年的38%。一些車企也已將巴西作為產(chǎn)品開發(fā)中心。

中國(guó)一些鋼鐵企業(yè)、裝備制造業(yè)企業(yè)和家電企業(yè)已經(jīng)在巴西有生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，而中國(guó)乘用車車企相對(duì)晚到，不過奇瑞、江淮、長(zhǎng)城、吉利等近年不斷加大開拓巴西市場(chǎng)，并已經(jīng)或籌劃在巴西建廠。巴西近年實(shí)施的一系列本土化鼓勵(lì)策對(duì)中國(guó)車企的影響很大，2012年，由于不能實(shí)現(xiàn)本土化要求條件，奇瑞與江淮在巴西的迅猛增長(zhǎng)勢(shì)頭一下被抑制，整體看巴西政府會(huì)不斷監(jiān)控進(jìn)口車輛、裝備等對(duì)本地市場(chǎng)的沖擊情況，一旦發(fā)現(xiàn)沖擊太大，馬上發(fā)布對(duì)本土化企業(yè)的鼓勵(lì)和對(duì)進(jìn)口貨物的抑制政策。2009年，該國(guó)對(duì)進(jìn)口起重機(jī)械提高關(guān)稅，以及2012年實(shí)施的進(jìn)口企業(yè)稅收增加，都屬于這類政策。

投產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

在巴西當(dāng)?shù)厣a(chǎn)和銷售，也面臨一些風(fēng)險(xiǎn)，其中對(duì)中國(guó)企業(yè)來說比較大或需要特別注意的有以下幾點(diǎn)。

當(dāng)?shù)毓?yīng)鏈較差。企業(yè)需大量進(jìn)口零部件，并需將自己的供應(yīng)商一起帶入巴西市場(chǎng)，一些國(guó)際領(lǐng)先企業(yè)在建設(shè)自己的工業(yè)園時(shí)就給供應(yīng)商預(yù)留區(qū)域。

稅負(fù)重，稅收優(yōu)惠少。巴西的稅負(fù)制度比較復(fù)雜，共有各種捐稅58種。以進(jìn)口商品為例，進(jìn)口商品完稅后的成本通常是CIF價(jià)格的1.8-2倍。一般生產(chǎn)型企業(yè)相關(guān)稅費(fèi)、進(jìn)口企業(yè)相關(guān)稅費(fèi)、工資福利相關(guān)稅費(fèi)、個(gè)人相關(guān)稅費(fèi)，都遠(yuǎn)高于中國(guó)。

原材料成本較高，如巴西的鋼鐵價(jià)格比中國(guó)、韓國(guó)高50%。

工程師、管理人員、勞工成本較高。巴西工程師和管理人員工資是中國(guó)的3-5倍。巴西勞動(dòng)法對(duì)勞工合同、工作時(shí)間、工資等規(guī)定比較嚴(yán)格，工會(huì)力量強(qiáng)大。如巴西勞動(dòng)法賦予工人一年30天帶薪休假、法定假日、第13薪等各種權(quán)益。作為“足球王國(guó)”，世界杯期間國(guó)家隊(duì)的比賽日，巴西機(jī)構(gòu)和企業(yè)可自行決定是否讓員工提前下班或不上班，外資企業(yè)也必須尊重并保護(hù)當(dāng)?shù)毓と说暮戏?quán)益。

社會(huì)差異及文化沖突較大，犯罪率高。在巴西經(jīng)營(yíng)必須嚴(yán)格遵守當(dāng)?shù)胤桑瑯淞⒘己玫墓娦蜗?，管理時(shí)需符合當(dāng)?shù)厝说男睦怼⑽幕惋L(fēng)俗，最好由當(dāng)?shù)亟?jīng)驗(yàn)豐富的人管理當(dāng)?shù)厝?，同時(shí)需與政府和警察搞好關(guān)系。

巴西政府官僚作風(fēng)比較嚴(yán)重，辦事效率低下，兩黨間政治博弈多。國(guó)外車企在考慮項(xiàng)目進(jìn)程時(shí)，不能忽略此因素。

中國(guó)企業(yè)一般會(huì)認(rèn)為與政府搞好關(guān)系，可以搞定企業(yè)運(yùn)營(yíng)的一切問題，這是典型的中國(guó)企業(yè)思維方式，到國(guó)外不太適用。曾有中國(guó)企業(yè)在巴西實(shí)行這種運(yùn)行案例，企業(yè)有運(yùn)營(yíng)問題不找市場(chǎng)找市長(zhǎng)，企業(yè)形象在業(yè)內(nèi)受到很大詬病，市場(chǎng)反應(yīng)很差。巴西的法治相對(duì)嚴(yán)格，政府很難為了GDP增長(zhǎng)做違背法治的事，過度找政府幫助往往弄巧成拙

選擇生產(chǎn)基地需考慮的因素

巴西市場(chǎng)的生產(chǎn)策略制訂中應(yīng)考慮生產(chǎn)模式規(guī)劃（大件組裝、散件組裝和當(dāng)?shù)鼗少?gòu)生產(chǎn)）、工廠選址、相關(guān)申請(qǐng)手續(xù)及許可、生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)人員本地化管理等因素。在生產(chǎn)模式當(dāng)面，需對(duì)零件材料成本、工人工資、管理成本、設(shè)備折舊、進(jìn)口稅費(fèi)、當(dāng)?shù)厣a(chǎn)帶來的稅收優(yōu)惠等詳細(xì)成本進(jìn)行研究。

在廠址選擇時(shí)，需要考慮各個(gè)州或市距離目標(biāo)市場(chǎng)的遠(yuǎn)近、工業(yè)基礎(chǔ)和供應(yīng)商距離、基礎(chǔ)設(shè)施、是否靠近港口、政府對(duì)吸引投資的態(tài)度、稅收優(yōu)惠政策、勞工等人員的充裕情況和教育/薪資水平、警察及工會(huì)力量、政府效率等情況，來選擇合適的。

巴西的稅收優(yōu)惠政策有聯(lián)邦級(jí)別的，也有州和市級(jí)別的。一般來說，在東南部、南部、中西部投資，僅能享受州和/或市的優(yōu)惠政策，而北部和東北部的州還能享受聯(lián)邦的優(yōu)惠政策。